引子：“范冰冰”式税务稽查启示&“个税降&社保增”是什么

第一节 企业已进入“四全四环”的时代风险解析

一、四全时代：全透明、全痕迹、全信用、全追责

二、四环时代：税............闭环、社保闭环、信息闭环

第二节 社保入税对企业的“致命打击”与应对解析

一、社保入税后，史上最严稽查将全面来袭

二、国地税合并.......分散管理盲区

三、企业实际承担的社保比重将大幅度提升

四、触及面广..........“倒闭”

五、社保严重失........制乘坐民航和高铁

模拟演算：人社征收与税务征收实际成本差额测算

第三节  社保入税“致命成本&十大解药配方”与案例解析

一、解药之配方：工资与社保基数口径之“基础差异”法与案例解析

二、解药之配方：“B2C”变为“B2B2C（劳务派遣）”法与案例解析

三、解药之配方........B2B”外部法与案例解析

四、解药之配方：“B2C”变为“B2B”内部法与案例解析

五、解药之配方..........（非全日）”法与案例解析

六、解药之配方：“B2C”变为“B2C（劳务/众包）”法与案例解析

七、解药之配方：“B2C”变为“平台用工”模式法与案例解析

八、解药之配方........法与案例解析

九、解药之配方：“劳动关系”变更“劳务关系”法与案例解析

十、解药之配方：建.........务”关系法与案例解析

附：“个人所得税筹划基数降低”法与案例解析

第四节 社保转税局后企业的30个“生死存亡”问题与应对解析

一、2019年1月1号是否有过渡期及部分地方养老金放松一点？

二、外包企业如何........的形式解决问题？

三、劳务派遣整体上是不是面临比较大的社保追缴风险？

四、劳务报酬和工资的区别以及合伙人模式会成为为最主流方式吗？

五、工资&劳务............能二选一？

六、通过合规模..........伙人公司是否也把过去追溯？

七、政策太严了是否会有松口的&费率比例下调？

八、分属性来看国企、外资企业和民营企业现在缴纳的情况怎么样？

九、上市公司报.........的10%比例是不足额的吗？

十、劳务派遣的模式与企业签合同招员工的社保成本是怎么省下来的？

十一、把B2C........值税能够弥补社保那块？

十二、企业选择签合同与选择劳务派遣这两个之间成本差异大吗？

十三、实际上操作税务部门会直接按照我们的表来设定征收的总额吗？

十四、工资月度交..........下月度只能按照工资来收社保费吗？

十五、各省市地区人社局或者税务部门有很严格的执行时间吗?

十六、这次政策或者是决策体制机制之间这种变化的原因是什么？

十七、责任.............或者是相关政策变更之后引起的吗？

十八、全国社保缴费基数不一样下选择社保的洼地还有操作空间吗？

十九、地方为招商引资对制造业税费返还会不会相对少一些？

二十、员工在A地.......B地的缴纳社保方式可行吗？

二十一、非物质福利在工资总额里及货币化福利怎么理解？

二十二、变成税务..........对五险有一个统一调整？

二十三、费改税以后民营企业交不起产生倒闭潮国家会有处理预案吗？

二十四、听说国家扶持和上层的风向对民营经济和创业已经变了？

二十五、为何服务外包需求以后会增加很多能展开讲一下吗？

二十六、新农合..........认吗？

第五节  新个税法税改五大“亮点”中的“污点”清理

一、修正案解决了“人”的问题

二、实行综合征税与案例解析

三、调整税...............

............率结构与案例解析

四、提高综合所得基本减除费用标准

五、设立专项附加扣除与案例解析

六、修正案改.......与案例解析

第六节 新个税法修改部分的“暗藏杀机”与应对

 一、居民个.........的“玄机”

二、各项“个人所得”应当缴纳个人所得税的“范围”

三、“三大”所得税的税率之间的“博弈“

四、“免纳”修改为“免征”之“坑”

五、“应..........算之“坑”

六、“劳务报酬所得等”以收入“减除”后计算要领

七、抵免已在..........整的“风险”

八、将第八条改为两条分别修改为第九条&第十条“暗藏玄机”

九、第九条改为第十一条&第十二条&第十三条&第十四条“暗藏玄机”

十、增加一条“信息传递”作为第十五条“暗藏玄机”

十一、第十条改...........二条改为第十八条&增加一条“暗藏玄机”

十二、第十三条改为第二十条&个人所得税税率表修改“风险”

案例：个税应...........式“玄机”应用

第七节 个人所得税2018年第四季度税务之“坑”处理与筹划

一、工资、薪金所得适用减除费用和税率

二、个体工商.........和合伙企业自然人投资者、企事业单位承包承租经营者的生产经营所得计税方法

...........年终奖差异之“坑”

第八节 “杀机重重”的金税三期信息系统与稽查应对措施

一、金税三期系统的全方位监控工程应用架构

二、针对个人收.......统的“监控”方案

三、税改下的近期税务稽查方向与重点解析

四、请“三思而后行”的六种避税方式风险与应对

五、增值税税.......偏低稽查风险的防范

六、企业所得税税负率预警指标与偏低稽查风险的防范

第九节 税局针对个人收入和财产信息系统建设充满“杀机”与应对

一、一人一税号，避税难度猛增

二、强大.......系统

三、现金交易会发生巨大变化

四、现金发放工资还合理吗

五、几种不规范的工资申报情形

六、会计想........风险很大

第十节 个人所有收入在税务“严密监控”之下与应对

一、银行代发工资模式的税务与银行共享信息比对

二、多处发放工资的身份证号预警机制

三、一处为..................

...........人所得税风险

五、虚列的工资额抵用成本的全部剔除&补交企业所得税&数倍罚款

六、工资金额大于社保申报金额&工资人数大于社保申报人数风险

第十一节 六大专项附加扣除标准解析及操作实务

一、六大专项附件扣除的额度解析

（子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人专项）

二、六大专项附件扣除的享...............

.................附加扣除信息表及填表解析

四、六大专项附件扣除的报送信息及留存备查资料解析

五、六大专项附件扣除的信息报送方式解析

六、六大专项.......解析

第十二节 其他有关个税政策最新修订解析与风险应对

一、《个人所.........解析与风险解析

二、《自然人纳税人识别号的有关事项》要点与风险解析

三、《全面实施新个人所得税法若干征管衔接问题》要点与风险解析

四、《个人所得税自..............

...................法（试行）》要点与风险解析

六、《个人所得税扣缴申报管理办法（试行）》要点与风险解析

七、《个人所得税扣........与风险解析

第十三节 其他有关个人所得税优惠政策衔接政策解析与风险应对

一、全年一次性奖金、..........年度绩效薪金延期兑现收入和任期奖励的政策

二、关于上市公司股权激励的政策

三、关于保险营销员、证券经纪人佣金收入的政策

四、关于个人..........年金的政策

五、关于解除劳动关系、提前退休、内部退养的一次性补偿收入的政策

六、关于........的政策

七、关于外籍个人有关津补贴的政策

第十四节 工资薪金所得范围与实务处理解析

一、两处以上取得工资如何缴个税

二、雇主全额为雇员负担税款

三、雇主为其雇员负担部分税款

四、年终奖..........所得税

五、年终奖金计算公式一年使用一次

六、年终奖金计算的“坑”

七、解除劳动合同取得经济补偿金的计税方法

八、提前退休取得补贴收入征收个税

九、企业为.........险需要代扣代缴个税

十、离、退休人员领退休工资或养老金外的补贴奖金等需缴纳个税

十一、离、退休人员再任职的收入需缴纳个税

十二、......................

...............

十四、董事费、监事费应按哪个税目缴纳个人所得税？

十五、单位为员工报销因公需要发生的通讯费涉及个税

十六、员工借款购买资产涉及个税

十七、股权激励所得

十............的住房

十九、企................

.............革而取得的公务用车、通讯补贴收入

第十五节 个人所得免征或优惠范围解析与实务案例处理

一、生育津贴免征个人所得税与政策依据

二、按照国家统一规定发放的补贴、津贴免征个税

三、福利.......免纳个人所得税？

四、独生子女补贴、托儿补助费免征个税

五、不超过标准出差补助免..........征个税

六、工伤职工取得的工伤保险待遇免征个人所得税

七、“五险一金”（含提取）免征个人所得税

八、保险赔款免征个人所得税

九、离、........老金免征个税

十、“老外”工资薪金个人所得税减免

十...................津贴免征或不征个税

十二、从破产企业取得的安置费收入免征税

十三、军人的转业费、复员费免纳个人所得税

第十六节 个人所得不征范围或减除及实务案例解析

一、误餐补助不征个税

二、“特殊党........在个税税前扣除

三、党员交纳党费计算基数是“税后”书与案例

四、个人办理代扣代缴税款手续取得的扣缴手续费

五、工资薪.........减除费用

六、计算工资个税附加减除费用适用的范围

七、远洋..............适用附加减除费用政策

八、符合条件的个人捐赠可以从应纳税所得中扣除

九、个人向...........校“三新”研发项目的捐赠支出

十、残疾、孤老人员和烈属的工资薪金所得有优惠政策

十一、执行公.............本工资总额的补贴、津贴差额和家属成员的副食品补贴

第十七节 新政后工资与年终奖的发放“六大比例”筹划法

一、30%工资与70%年终奖的“比例筹划”法

二、40%工资与60%年终奖的“比例筹划”法

三、50%工资..............筹划”法

四、60%工资与40%年终奖的“比例筹划”法

五、70%工资与30%年终奖的“比例筹划”法

六、如何规避多发1元钱年终奖多缴个税8.8万元

第十八节 股权管理的风险平衡与股东（投资者）个税筹划

一、创...........接持股好
二、创始人如何持股个税负担最轻

三、股改中如何做好股改中的个税筹划
四、股权转让定价与如何做好个税筹划

五、企业.........税风险与设计

六、非货币资产投资的个税筹划
七、股权激励的个税筹划

第十九节 高管及个人所得税“避税”方式与案例解析

一、“范冰冰” 式等避税方式与案例解析

二、“交叉...........与案例解析

三、外籍人士的居民与非居民纳税人身份的转换等

四、百万及千万年薪的个税筹划技巧

五、差旅费补贴等避税方式与案例解析

六、提高三............方式与案例解析

七、发票冲抵避税方式风险与操作细节案例解析

八、收入高............式与案例解析

九、提高福利降工资避税等方式与案例解析

十、子女赡养.........“单身税”等筹划法

第二十节 一般收入个人所得免征或优惠范围解析与筹划实务处理

一、生育津贴免征个人所得税与政策依据

二、按照国家统一规定发放的补贴、津贴免征个税

三、福利费、.............纳个人所得税？

四、独生子女补贴、托儿补助费免征个税

五、不超过标准出差补助免征个税

六、工伤职工取得的工伤保险待遇免征个人所得税

七、“五险..............）免征个人所得税

八、保险赔款免征个人所得税

九、离、退休人员的退休工资或养老金免征个税

十、“老外”...........税减免

十一、军队干部取得以下补贴、津贴免征或不征个税

十二、从破产企业取得的安置费收入免征税

十三、军人的............纳个人所得税

第二十一节 一般个人所得不征范围或减除及筹划实务案例解析

一、误餐补助不征个税

二、“特殊党费”是否允许在个税税前扣除

三、党员交.............

................的扣缴手续费

五、工资薪金所得计算个税时的减除费用

六、计算工资个税附加减除费用适用的范围

七、远洋运输船员工资薪金所得适用附加减除费用政策

八、符合条件......纳税所得中扣除

九、个人向非关联科研机构和高等院校“三新”研发项目的捐赠支出

十、残疾、孤老...........薪金所得有优惠政策

十一、执行公务员工资制度未纳入基本工资总额的补贴、津贴差额和家属成员的副食品补贴

第二十二节 企业与企业主所得之“十大税务筹划”技巧及案例解析

一、企业股份制改造过程中的企业主个税问题与筹划

二、企业不同持股方式对税务影响选择与税务筹划

三、如何充........惠方法及案例解析

四、设立个人独资企业还是有限责任公司选择与税务筹划

五、企业成立.......公司选择与税务筹划

六、企业身.........税筹划

七、如何通过企业间的内部转移定价进行纳税筹划

八、企业的广告费、.......扣除如何筹划

九、如何充分运用企.......及研发费用加计扣除政策

十、如何充分运用小型微利企业的所得税收优惠

总结：