第一部分：财务管理基础与常见技术工具 一、财务管理基础 （一）财务管理的四大活动 1）筹资活动 2）投资活动 3）运营活动 4）分配活动 （二）财务与会计的区别 1）财务侧重资金的管理 2）会计侧重业务的核算与监督 （三）中管人员需要掌握的核心财务管理知识与必备的财务管理能力 1）报表阅读与财务分析的能力 2）预算管理 3）内部控制与风险管理 4）成本管理 二、常见技术工具 （一）财务分析 1）财务分析的方法 2）偿债能力分析 3）运营能力分析 4）盈利能力分析 5）杜邦分析与沃尔分析 （二）预算管理 1）经营目标与经营计划的确定 2）预算编制 3）预算执行与监控 4）预算调整 5）预算考核 （三）信用管理 1）信用风险的来源及其防范 2）打造信用管理价值链 3）客户信用信息的获取与解读 3）信用风险模型 （四）风险控制 1）财务风险与经营风险 2）风险评估矩阵 3）构建内部控制系统，有效防范风险，保证企业的永续经营 第二部分：财务工作的五大日常业务 一、 信息系统 1）会计部门就是信息系统 2）信息的沟通与传递 二、现金流管理 1）现金是企业的血脉 2）现金管理的目的 3）保证资金安全所必需采取的管控措施 三、流动资产管理 1）应收账款的管理 2）存货的管理 四、成本管理 1）战略性成本管理 2）改善工作，将成本变为投资 3）成本控制的主要矛盾（成本管理的关键部门及其成本管控的思路） 4）显性成本与隐性成本的管控 5）不同成本对象的管控规律与管控方法 6）打造全员成本文化，持续改善成本管理工作，构建企业成本竞争优势 五、税务及其对企业日常生产经营的影响 1）中国目前的税制架构分析 2）常见税种的一般规定及其影响