第一讲  企业所得税申报事项的自查重点

   一、以前年度应扣未扣支出处理

   二、以前年度发生的资产损失未扣除处理

   三、税收优惠政策符合减免税条件的报批或备案

   四、资产损失税前扣除申报事项

   五、实行跨地区汇总纳税办法企业纳税申报事项

   六、境外所得抵免申报事项

   七、企业重组业务适用特殊性税务处理

第二讲  企业所得税前扣除明细及纳税调整的自查

   一、成本和费用

   二、工资薪金支出

   三、税金

   四、借款费用

   五、研发费用加计扣除

   六、公益性捐赠

   七、政府性基金和行政事业性收费

   八、母子公司费用支付

   九、不得税前扣除的项目

   十、税前扣除凭证特殊事项

   十一、税前扣除事项实务及误区讲解

   十二、资产损失所得税税前扣除

第三讲  企业接受税务审计稽查预防

   一、税务稽查的重点行业              

   二、税务稽查的重点内容

   三、税务稽查的重点税种和环节      

   四、视同销售、进项税转出稽查案件解析

   五、投资税务稽查                      

   六、税务稽查危机公关  

   七、汇算清缴检查有哪些方式？采用何种检查手段？

   八、企业所得税重点风险分析指标诠释

   九、关联延伸的其他税种风险分析指标诠释

   十、金税三期大数据下哪些填报项目容易引起税局注意？

   十一、如何降低国地税联合办税后的税务稽查风险

第四讲  企业接受税务稽查应对

    一、掌握税务机关的稽查方法

    二、应对税务稽查的日常基础工作

    三、税务稽查前的准备事项

    四、税务稽查接待技巧

    五、税务稽查底稿核实方法

    六、税务稽查意见反馈技巧 第五讲  九大税务疑难问题诠释     一、货币性基金的投资分红是否属于不征税收入？

    二、原始依据提供不全，资产损失如何认定？

    三 、公司实施股权激励计划，允许在企业所得税税前扣除的金额如何确定？

    四、缴纳补充养老保险税前扣除，如何理解有关“全体员工”的规定？

    五、开发项目融资成本是否允许税前扣除？

    六、以前年度的收入成本调整能否在当年企业所得税汇算清缴进行？

    七、房地产行业广告宣传费、业务招待费如何填报？

    八、投资与资产管理类公司的证券买卖收入如何填表申报？

    九、2016年营改增新政策下不动产分期抵扣税务问题

第六讲  案例分析

案例一   某企业财务人员应对审计稽查的方法

案例二   赠送实物礼品未代扣代缴个税

案例三   税法与会计差异问题

第七讲  互动与答疑

时长：1天                                    

                                     编制与讲解：屠建清